過去以來，政府為了促使經濟弱勢學生專心就學，而訂定了就學貸款政策，尤其近幾年，經濟景氣不佳，人民荷包縮水，使得就學貸款人數激增，就學貸款之良法美意，無疑提供了多數經濟困難學生就學上不少之協助，使其免於輟學之苦，唯因景氣實在不佳，青年失業率居高不下，不少畢業生到了還款期限，仍還不起貸款，致使呆帳發生，日前根據媒體報導，申請就學貸款逾期未繳的逾放比已達百分之十二點一一，呆帳金額突破新台幣四十四億一千萬元，創下歷史新高，就學貸款問題一時甚囂塵上。本文乃欲就政策之現況與性質進行討論，以釐清政策之問題，並提出改善政策之建議。

一、現行就學貸款政策
根據高級中等以上學校學生就學貸款辦法第8條，就學貸款之優惠對象為學生本人及其法定代理人、已成年學生及其父母，或已婚學生及其配偶，家庭年收入數額為新臺幣一百二十萬元以下或其他特殊情況經學校認定有貸款必要者，其就學及緩繳期間貸款利息由政府全額補貼，畢業後利息則由借款人自行負擔。

而申貸就學貸款者償還貸款本金之期限為貸款一學期者得以一年計，至遲應自其最後教育階段學業完成日、服完義務兵役或教育實習期滿日後滿一年之日起，開始償還。但在職專班之學生應於最後教育階段學業完成日後之翌日起，開始償還。平均每月工作收入未達新臺幣二萬五千元（以實際工作月數計算，前一年度如有就學或服義務兵役之緩繳期間不予列計）及為低收入戶者，得於應償還起算日前申請緩繳貸款本金，最多以申請三次為限，每次申請緩繳期限為一年，貸款到期日並隨緩繳期限順延。其緩繳期間之利息，由各級主管機關負擔。

其中，優惠利息之計算係依據郵政儲金一年期定期儲蓄存款機動利率為指標利率加碼計算，指標利率每三個月調整一次，加碼部分依各承貸銀行逾期放款情形，每年檢討調整一次。目前由主管機關負擔之利率，係依臺灣郵政股份有限公司一年期定期儲蓄存款機動利率為指標利率加碼1.4%計算；由學生負擔之利率，依主管機關負擔之利率減0.35%計算。臺灣郵政股份有限公司自97年02月將一年期定期儲蓄存款機動利率調整為2.56%，教育部負擔之利率為3.96%（2.56%+1.4%=3.96%），學生還款利率為3.61%（2.56%+1.4%-0.35%=3.61%）。

二、就學貸款之性質

（一）就學貸款為就學協助
申請就學貸款學生向政府借貸學雜費，求學期間無須顧慮學雜費籌措之問題，而得以安心和專心之求學，因此是一項對學生之就學協助，並可培養學生自力更生的能力，進而珍惜得之不易的就學機會，較一般學雜費減免之措施具有教育性。

（二）就學貸款審查條件較寬鬆
申貸就學貸款之資格限制較一般信用貸款寬鬆，審查一般信用貸款資格包括審核貸款者的抵押品、經濟及信用狀況，而就學貸款僅就家庭經濟條件進行審查，無需再審核貸款人之抵押品、經濟及其信用狀況，故審查資格較為寬鬆。

（三）利息償付具延遲性
一般信用貸款一經核貸後，申貸人即需負擔利息，而申貸就學貸款者畢業後一段時間才開始償還利息，就學期間不需要擔心還款之問題，較有從容時間可以還款。且因係採行信用保證機制方式，故使就學貸款利率得以降低，以減輕學生償還就學貸款的利息負擔。基於這筆保證資金是來自於全體納稅義務人的錢，故貸款學生應確實履行還款責任。

（四）就學貸款具有公益性質
學生就學及緩繳期間雖由政府全額或半額補貼貸款利息，但就學貸款並非政府的免費贈與，亦非社會福利及就學補助，畢業後，借款者應即擔負起攤還本息的還款責任，以使政府可以繼續協助有需要者就學。

三、就學貸款呆帳之問題

媒體報導，申請就學貸款逾期未繳的逾放比為百分之十二點一一，呆帳金額突破新台幣四十四億一千萬元，創歷史新高。唯因景氣不佳，頭路難找，逾放比持續積累。依據就學貸款辦法第13條，主管機關得委託財團法人中小企業信用保證基金辦理信用保證及代位清償等相關事項，由主管機關與學校共同分擔百分之八十，恐使逾放比持續升高。

不論國內外貸款逾期不還的後果皆極為嚴重，依據高級中等以上學校學生就學貸款辦法第11條：學生或保證人未依貸款契約償還借款者，由承貸銀行依法追繳，並將資料送請財團法人金融聯合徵信中心建檔，列為金融債信不良往來戶，並揭露至貸款完全償還為止，直到償還，方由承貸銀行通知財團法人金融聯合徵信中心註銷紀錄。

四、建議

整體而言，就學貸款立意佳，可幫助家計困難學生免於籌措學費之恐懼，而能專心求學，同時養成自力更生的習慣，進而珍惜就學機會，較一般學雜費減免之措施具有教育性。對於解決逾放比持續升高的問題，建議如下：

（一）道德勸說負起還款責任
由學校或承貸銀行加強提醒同學還款之重要性，如果貸款逾期不還，將嚴重影響個人日後在社會上的信用紀錄，以及未來在國、內外之就業或就學機會。因故無法如期還款時，同學應主動與承辦銀行協商調整還款時間與相關還款條件，一般而言，銀行都會給予善意的回應。且因為就學貸款並非政府免費贈與，亦非社會福利及就學補助，畢業後，借款者理應有義務負起還款的責任，讓更多家計困難學生得以就學。

（二）瞭解不還款之原因，重新評估申貸條件
瞭解學生不還款之原因，若學生確有還款困難，而家庭清寒又無力支助他還款，則政府應擴大補助，藉由放寬還款年限及降低還款利率等方式協助解決問題；唯還款原因若純為學生個人因素，而家境有能力協力其還款者，則可考慮限縮申貸條件，包括列入不動產價值和利息所得等因素，以使家庭協助學生就學，避免將風險由國家和全民來承擔。

（三）稅制及經濟改革
考慮配合稅制改革，保證大學畢業生之薪資收入，具有償還貸款之能力，並活絡經濟，創造就業機會，提高大學畢業生之薪資水準。

參考資料
圓夢助學網（2008）。就學貸款。2008.03.19取自http://helpdreams.moe.edu.tw/AidEducation_1.php
教育部（2008）。高中以上學生就學貸款利率調降案。2008.03.19取自http://www.edu.tw/EDU_WEB/EDU_MGT/SECRETARY/EDU0835001/91publicnews/9109/B24.htm
教育部（2008）。高級中等以上學校學生就學貸款作業要點，96.03.09台高通字第0960021910C號令修正發布
教育部（2008）。高級中等以上學校學生就學貸款辦法，民國 96 年 10 月 03 日 修正。