摘要
2020年，國內因疫情擴散而改變人們的投資、消費、娛樂等行為，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。包括行動支付與電子支付，前者是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，就可以經由手機感應支付的一種消費模式；後者則指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，因二者均具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。另外，國內方面較常使用的電子支付平台有Google Pay、LINE Pay、台灣Pay、街口支付、Pi錢包、橘子支付等；國際方面則有數位錢包、虛擬信用卡、聲控支付、先買後付、彈性薪資支付等。由於電子支付都具有方便及容易使用的特性，加上電子支付政策推動助長使用量，使用電子支付的消費者日愈增加；另方面，設置電子支付平台有利於產業發展，相關因素包括超商加入支付平台的設置、通路整合、金融科技帶動電支平台需求，以及通路共享的電支平台等，並使電子支付己逐漸成為台灣社會共同使用的支付工具，進而改變消費與支出模式，對台灣進入無現金社會有很大的幫助。
一.前言
2019年12月，新冠肺炎疫情於中國武漢爗發，至2022年5月1日為止，全球累計5億1350萬3578例、死亡人數達623萬57122人，無症狀感染者為8256例，其中，以美國累計8134萬9060例，以及死亡人數99萬3712人為最多，台灣新增為1萬6936人COVID-19本土病例，另境外移入新增149例；同段期間內，自詡為防疫模範生的台灣，新冠肺炎本土確診人數連續3天破4萬，其中，5月8日的確診數即超越南韓、美國，成為世界確診人數第一的國家，翌日，台灣單日確診數更是突破5萬例，同月12日的確診人數更超過六萬人(65385例)，台灣的確診、重症、死亡人數屢創新高。
疫情的爆發，不只改變人們的投資、消費、娛樂等行為，同時也讓人民的日常生活產生大規模的變化。其中，在人類消費行為的最明顯改變即反映在網路購物以及支付系統上。蓋因在疫情肆虐的幾年中，國人居於安全與防疫之考量，也基於人類力求生活方式更為方便之需求，以紙鈔支付不再是消費市場的主流，代之而取的則是電子支付的普及，以及隨著資訊科技所帶來的各式各樣的支付方式，而讓台灣社會推動電子支付的行動更能為消費者所接受，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，而讓台灣的電子支付市場興起，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。
另外，金融科技的興起衝擊著國內外各行各業的發展，其中又以金融業受到的影響最為深遠，許多金融業者藉由金融科技建立新的業務利基與優勢，率先進入被稱為「金融科技前哨戰」的行動支付(Mobile Payment)市場，其他各行各業亦紛紛加入電子支付的行列，金融科技的發展已讓行動支付或電子支付逐漸成為各級產業競爭的首要目標，如2022年上半年，國內就有9家專營電子支付機構(如街口支付、Pi錢包…等)，以及20家兼營電子支付機構(如第一銀行、國泰世華…等銀行兼營)，顯示台灣社會的電子支付時代即將來臨。
二、行動支付與電子支付
2021年，非現金交易已逐漸成為一種潮流，而在市場交易過程中，不論是採用行動支付或電子支付，都屬非現金交易，但因其使用介面不同，因此，二者仍有些區別。有關行動支付與電子支付的內容，可分為下列幾個部分來說明。
(一).行動支付
行動支付是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，即不用帶各種不同的金融卡，就可以經由手機感應支付的一種消費模式，如Apple pay、Google pay、LINE Pay、街口支付等。事實上，行動支付指的不是某一種支付工具，而是一種支付行為，意即只要能夠使用任何信用卡、支付工具而讓行動裝置能夠進行付款者，都被稱為行動支付；另外，行動支付方式一般又可分為掃碼式支付，以及感應式支付。
1.掃碼式支付
掃碼支付(Scan code to pay)是指雙方交易時，提供付款圖形(如QRCode、二維條碼)供掃描後結帳付款的一種消費模式。掃碼模式一般分為主掃模式與被掃模式二種，前者是以「付款人」做為出發點來定義，稱為「正向掃碼」，由付款人主動掃描商店的收款圖形(例如商店QRCode)；後者由付款人展示電子錢包QRCode供商店掃碼，又稱「反向掃碼」；唯不論是店家出示QRcode讓消費者掃描，或是付款人出示條碼讓店家掃碼，都是掃碼支付，而常見的掃碼支付有LINE Pay、街口支付、橘子支付、台灣Pay⋯⋯等。
2.感應式支付
一般而言，感應式支付又稱為非接觸式支付(Contactless payment)，其主要透過近距離無線通訊（Near-field communication，NFC）技術讓行動裝置靠近付款裝置，就能夠快速完成付款的一種支付模式。亦即交易雙方只要確保行動裝置具有NFC功能，並可開啟使用，就能夠把支援Apple Pay、Google Pay、Samsung Pay的卡片綁定在行動裝置上，並開始使用感應式支付，其也是所有行動付款中最快速方便的一種支付模式。
(二)電子支付
電子支付係指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，亦即電子支付是指有獨立的電子支付帳戶，可以用來作交易或轉帳，如一卡通(LINE Pay Money)、愛金卡(icash pay)、悠遊付、Pi錢包、街口支付等。行動支付與電子支付都是非現金交易，其共同處為只要輸入密碼或指紋驗證即可完成付款，因其具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。
整體而言，不論是行動支付或電子支付，二者都具有用戶儲值以及用戶間進行轉帳的功能，處理金融事物就如一個小銀行那般方便；另外，幾乎所有的電子支付，只要綁定有配合的銀行進行儲值或提領，且在一定轉帳次數的限制內，大抵都是不需要手續費的，因此，使用人可以善用電子支付的免費儲值或提領功能，既可以省下轉帳手續費，同時亦可達到享有金融服務的功能。
三.電子支付平台
行動支付與電子支付的誕生與使用改變了現代人付費方式，出門不須再帶大把的紙錢或硬幣，在買賣雙方各得其便，負擔減輕又方便，接受度亦高的情況下，深受消費者的歡迎，主要因電子支付是不須支付實體鈔票而能參與購買或消費的一種支付模式，由於其缺少鈔票作為交易媒介，故必須另設電子支付平台來達成，而有關當前的電子交付平台之相關種類或內容，簡述如下。
(一)國內方面
一般而言，電子支付具有交易方便、隱密、安全等特性，因而為消費者所喜愛，唯其支付必須有使用的工具，或可供雙方交易的平台，茲將國內方面較常使用的電子支付平台說明如下述。
1.Google Pay
Google Pay是Google的行動支付服務，儲存於Google帳戶內的支付資訊整合到各項Google產品服務中，而能更方便交易或進行非接觸式付款和網路購物。 為擴大市占率，2018年1月8日，Google Wallet 和Android Pay 整合為Google Pay 的單一行動支付服務。「Google Pay」App下載於手機內後，新增綁定「信用卡」或「金融卡」，即可達到消費與支付目的，目前台灣地區大約有16家銀行支援支付平台，卡片綁定無上限，並適用於世界上約40個以上的國家。
2.LINE Pay
2014年，LINE加入行動支付行列，用戶僅需於手機裝置內下載 「Line」App，於「錢包」功能中綁定註冊「信用卡」或「金融卡」，完成後於支付時驗證LINE密碼後，顯示QR Code給商家掃描，或掃描商家QR Code即可進行支付，消費可回饋LINE point及結合會員卡、載具雲端發票等便利功能，而成為行動支付的主要平台之一。觀其緣由，主要因LINE Pay是利用內建於通訊軟體LINE的行動支付服務功能，透過儲存於LINE Pay帳戶內的支付資訊，使用者可以在與LINE Pay合作的線上或線下商家進行非接觸式付款，並可在朋友之間免手續費轉帳。目前臺灣、泰國、印尼及日本皆提供LINE Pay服務，同時，泰國及臺灣的LINE Pay可跨境使用。
3.台灣Pay
台灣Pay是一個由政府推動的行動支付平台，可以綁定「金融卡」與「信用卡」，金融卡功能涵蓋了「遠端」及「近端」交易，提供民眾購物、轉帳、繳費、繳稅、提款等服務；信用卡則與國際卡QR Code整合，提供購物、繳費、繳稅等服務。台灣Pay是由台灣自己推出的行動支付與電子支付，屬於國家級支付品牌。消費者下載「台灣Pay」App後可綁定「信用卡」或「金融卡」，並可於手機上進行線上繳費、繳稅，且具有轉帳免手續費等功能，為國內較常被使用的支付平台之一。
4.街口支付
街口支付是一種行動支付模式，其主要特色是不需要任何現金、信用卡、金融卡，只要設有儲值帳戶、銀行帳戶、信用卡，則用手機就能支付所有費用。在國內的支付平台中，街口支付可視為是通路最廣的一家電子支付支付廠商，其特色是不限制於有規模的商店，也包含夜市、路邊攤等，都可以使用街口支付，為國人提供現金以外的另一種支付選擇。
5. Pi錢包
Pi 拍錢包是由網路家庭PChome online 子公司，即拍付國際資訊股份有限公司所提供第三方支付的行動支付平台。由「Pi 拍錢包」所發放的P幣，1 P幣= 1元新臺幣，累積的P幣可於「Pi 拍錢包APP」消費付款時折抵使用。Pi 拍錢包發送之P幣的有效期限一般為180天，其他特殊活動所贈與的點數效期則視平台的需求而定。
6.橘子支付
橘子支付是指遊戲橘子公司所開發的行動支付工具，分為「儲值消費」和「綁定信用卡消費」兩種使用方式，前者可透過全家、美廉社(三商行經營的台灣零售商)、台新ATM等管道操作，也可透過ATM轉帳或綁定14家的銀行帳戶，自動儲值；後者則沒有特別限制，凡是VISA、MasterCard、JCB 的信用卡，均可進行支付綁定。由於橘子支付可以支援支付、轉帳、繳費等不同功能，因而受到許多玩家的肯定與支持。
(二).國際方面
隨著金融科技的進步，以及人民對於消費方便性與安全性的需求，世界各國所使用的支付平台愈來愈多，茲舉國際上較常使用的支付平台說明如下述。
1.數位錢包
數位錢包(digital wallet)或電子錢包是指一種可以進行個人電子交易的電子裝置，包括網上購物或實體店購物的交易，其可以與個人的銀行帳戶關聯，可以放置電子駕照、社保卡、身份證或其他數字證件。這些憑證可以通過近距離無線通訊(Near-field communication，NFC)傳遞給商戶，不僅可以進行基本的金融交易，更成為持有人的身份證明。由於電子錢包能夠幫助消費者輕鬆安全地進行付款，且無論簽帳金融卡或信用卡都可以綁定，已成為主流的電支選項之一。包括Google、Apple 和Samsung 等智慧型手機製造商都已陸續推出內建的電子錢包功能，如Google Pay、Apple Wallet 和Samsung Pay 等。預估2023 年，全球一半以上的電子商務交易將通過數字錢包進行。
2.虛擬信用卡
所謂虛擬信用卡(Virtual Credit Card，VCC)是指發卡銀行只會以電子郵件提供給持卡人一組信用卡號、有效期限及安全碼，並不會寄發任何實體信用卡，而持卡人可以把這組信用卡號碼在網路上消費，或是綁定行動支付後在實體通路刷卡。由於虛擬信用卡具有銀行寄發速度更快，可以即時取得卡號並開始消費，且交易內容可以與實體卡片分開，更容易記帳，加上可以記錄到網購商店內(如Apple Store、Google Play、淘寶網等)，即便被盜刷也不影響實體卡片的使用，因而受到消費者的青睞。
3.聲控支付
聲控支付又稱為語音支付，是指消費者可以使用語音的聲控技術來來達到消費支付目的的模式，如透過亞馬遜智慧助理Alexa，可以支付低價值商品以及服務的費用。語音支付快速、簡單、方便，無需記住密碼或數字，但仍有一些挑戰需要克服，如隱私、安全問題和能夠理解口音系統，不過便利性仍然成為首要考量。在實務上，聲控支付系統VibePay，目前已經成為歐洲第一家提供賬戶對賬戶的語音電子支付公司，其不僅提供語音支付，同時也提供品牌行銷服務。2022年1月，根據金融科技新創公司SDK.finance 的調查，在美國有28% 的用戶曾透過語音助理進行付款或匯款；另有44% 的受訪者有興趣使用語音助理進行銀行交易，顯示消費者希望能藉由語音支付來簡化繁瑣的銀行業務。
4.先買後付
先買後付(Buy now,pay later ,BNPL)意即消費者可先取得產品服務，在一定期間後再將錢付給BNPL公司，付款方式可分為一次付清及分期付款。BNPL於2021 年興起，並廣受年輕族群歡迎。預估2025 年時成長10 至15 倍，達到1 兆美元的規模。這種付款方式雖然像是借貸，但因為沒有利息，因此讓消費者更容易接受，且少有信用額度限制，能將市場拓展到不願使用信用卡的客戶。
5.彈性薪資支付
為符合僱主與員工的需求，一種可以協助雇主與員工之間提供預付工資、即時支付、加密支付等服務的電子支付因勢而起，讓工資支付加入金融科技而可以讓薪資運轉增加彈性，並改變人們金錢交易的形式，如PayActive、BitPay、Deel等，都是薪資支付的新型電支模式。
四.台灣社會的電子支付
2021年，在台灣推動行動支付發展的過程中，電子支付用戶數、國人較常被使用的LINE Pay支付平台的用戶數均超過千萬，說明台灣社會已經逐漸習慣非現金支付，而讓國內的生態圈發生改變，同時也讓產業競爭的樣貌與態勢產生突破，支付平台不再為金融機構所獨占。有關台灣社會的電子支付情形，可分為下列幾個部分來說明。
(一).電子支付具方便性與易使用的特性
一般而言，電子支付都有「跨機構共用平台」的聯結，而平台設置主要具有轉帳、繳稅、繳費等功能，由於其具有方便及容易使用的特性，因此，電支跨機構共用平台上路，可讓不同支付品牌做相互轉帳，例如街口帳戶的錢可以轉到LINE Pay Money，讓國人無論是消費、購物、分帳、支付，甚或是分享紅利點數更方便，被視為是政府推動無現金社會的里程碑。
(二).使用電子支付者日愈增加
因為疫情肆虐，基於隔離病毒及安全之考量，台灣的電子支付逐漸為國人所接受，並已在國內消費市場中掀起一股風潮，許多支付機構亦紛紛加入競爭的行列，而使得國人使用電子支付的人有愈來愈多的趨勢。根據金管會的調查，2021年下半年，台灣電子支付使用人數已經突破1,500 萬人，尤其是在疫情推波助瀾的情況下，使用電子支付人數持續攀升。
(三)政府推動電子支付政策
政府積極推動無現金社會，而電子支付則是主要的使用工具，因此，2021年10月，政府推出五倍券之經濟振興方案時，即綁定數位五倍券做支付消費，使全台電子支付總使用人數衝破1,500萬人，亦即全台約有三分之二的人都已有支付帳戶，其中，又以街口支付的501萬人為最多，其市占率超過三成(32.89%)，次為LINE Pay Money的一卡通，使用者為434萬人，市占率接近三成(28.53%)，其餘如玉山銀、悠遊卡、歐付寶等，其市占率均在一成以下，且台灣前五大的電子支付公司之市占率即超過八成(86.30%)。有關台灣電子支付公司使用人數比較可參閱表1的說明。
表1 台灣電子支付公司使用人數比較表 單位：人；%
資料來源：金管會，2021年
(四).電子支付平台的發展
疫情是引發電子支付興起的契機，因為疫情帶動產業升級，同時加速數位支付的普及率，蓋因民眾越來越習慣網購、外送等新消費模式，「快商務」成為疫情期間的新經營趨勢，各產業都希望能追求「零接觸」或「零摩擦」的購物模式，而數位支付則是「零接觸」或「零摩擦」中效率最快的支付方式。隨著金融科技的進步，基於獲利或市占率的考量，部分超商、連銷店、企業等龍頭業者亦紛紛加入電支行列，讓市場設置電子支付平台的單位愈來愈多，未來發展頗具潛力。
五.結論與建議
經由前述的分析與說明，可據以列出本文的結論與建議如下述。
1.疫情改變人們的投資、消費、娛樂等行為，同時也讓台灣社會推動電子支付的行動更能為消費者所接受，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。
2.行動支付是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，就可以經由手機感應支付的一種消費模式，一般又可分為掃碼式支付與感應式支付。
3.電子支付係指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，亦即電子支付是指有獨立的電子支付帳戶，可以用來作交易或轉帳，因其具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。
4.電子支付必須有可供雙方交易的平台，而國內方面較常使用的電子支付平台有Google Pay、LINE Pay、台灣Pay、街口支付、Pi錢包、橘子支付等；國際方面則有數位錢包、虛擬信用卡、聲控支付、先買後付、彈性薪資支付等。
5.台灣社會的電子支付愈來愈活絡，主要因電子支付都具有方便及容易使用的特性，加上電子支付政策推動助長使用人數，使用電子支付的消費者日愈增加，對台灣未來進入無現金社會有極大的助益。
6.在電子支付己逐漸成為台灣社會共同使用的支付平台之際，建議國人不宜因不熟悉使用方式而逃避，而應積極面對，選擇適用於自己最佳的支付平台，進而改變消費與支出模式，並提升自己的生活品質方是上策。
參考文獻
金管會(2017)，電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法。
胡自立(2017)，洞悉行動支付產業動態與未來趨勢，資訊工業策進會產業情報研究所(MIC)
蔡福隆(2017)，電子支付帶動臺灣金融科技發展，國土及公共治理季刊；92 第五卷 第四期，106年12月。
謝明瑞(2016)，第三方支付之研究，國立空中大學商學學報。
謝明瑞(2020)，市場推動電子支付須先解決費用問題，TVBS電視訪問稿，2020.07.02
謝明瑞(2020)，傳統市場適合使用電子支付嗎? 風傳媒，2020.07.04
謝明瑞(2020)，電子支付風險問題之探討，國家政策研究基金會
謝明瑞(2022)，市場推動電子支付須先解決費用問題，鏡電視訪問稿，2022.04.22
關鍵評論(2016)，還在害怕使用行動支付嗎？看看肯亞的行動支付如何發展得比台灣還成功，2016.03.27
NOWnews今日新聞(2019)，電子支付網路問卷調查，2019年6月。
(本文為2022年4月22日作者接受鏡電視訪問內容(三之一))
2020年，國內因疫情擴散而改變人們的投資、消費、娛樂等行為，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。包括行動支付與電子支付，前者是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，就可以經由手機感應支付的一種消費模式；後者則指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，因二者均具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。另外，國內方面較常使用的電子支付平台有Google Pay、LINE Pay、台灣Pay、街口支付、Pi錢包、橘子支付等；國際方面則有數位錢包、虛擬信用卡、聲控支付、先買後付、彈性薪資支付等。由於電子支付都具有方便及容易使用的特性，加上電子支付政策推動助長使用量，使用電子支付的消費者日愈增加；另方面，設置電子支付平台有利於產業發展，相關因素包括超商加入支付平台的設置、通路整合、金融科技帶動電支平台需求，以及通路共享的電支平台等，並使電子支付己逐漸成為台灣社會共同使用的支付工具，進而改變消費與支出模式，對台灣進入無現金社會有很大的幫助。
一.前言
2019年12月，新冠肺炎疫情於中國武漢爗發，至2022年5月1日為止，全球累計5億1350萬3578例、死亡人數達623萬57122人，無症狀感染者為8256例，其中，以美國累計8134萬9060例，以及死亡人數99萬3712人為最多，台灣新增為1萬6936人COVID-19本土病例，另境外移入新增149例；同段期間內，自詡為防疫模範生的台灣，新冠肺炎本土確診人數連續3天破4萬，其中，5月8日的確診數即超越南韓、美國，成為世界確診人數第一的國家，翌日，台灣單日確診數更是突破5萬例，同月12日的確診人數更超過六萬人(65385例)，台灣的確診、重症、死亡人數屢創新高。
疫情的爆發，不只改變人們的投資、消費、娛樂等行為，同時也讓人民的日常生活產生大規模的變化。其中，在人類消費行為的最明顯改變即反映在網路購物以及支付系統上。蓋因在疫情肆虐的幾年中，國人居於安全與防疫之考量，也基於人類力求生活方式更為方便之需求，以紙鈔支付不再是消費市場的主流，代之而取的則是電子支付的普及，以及隨著資訊科技所帶來的各式各樣的支付方式，而讓台灣社會推動電子支付的行動更能為消費者所接受，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，而讓台灣的電子支付市場興起，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。
另外，金融科技的興起衝擊著國內外各行各業的發展，其中又以金融業受到的影響最為深遠，許多金融業者藉由金融科技建立新的業務利基與優勢，率先進入被稱為「金融科技前哨戰」的行動支付(Mobile Payment)市場，其他各行各業亦紛紛加入電子支付的行列，金融科技的發展已讓行動支付或電子支付逐漸成為各級產業競爭的首要目標，如2022年上半年，國內就有9家專營電子支付機構(如街口支付、Pi錢包…等)，以及20家兼營電子支付機構(如第一銀行、國泰世華…等銀行兼營)，顯示台灣社會的電子支付時代即將來臨。
二、行動支付與電子支付
2021年，非現金交易已逐漸成為一種潮流，而在市場交易過程中，不論是採用行動支付或電子支付，都屬非現金交易，但因其使用介面不同，因此，二者仍有些區別。有關行動支付與電子支付的內容，可分為下列幾個部分來說明。
(一).行動支付
行動支付是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，即不用帶各種不同的金融卡，就可以經由手機感應支付的一種消費模式，如Apple pay、Google pay、LINE Pay、街口支付等。事實上，行動支付指的不是某一種支付工具，而是一種支付行為，意即只要能夠使用任何信用卡、支付工具而讓行動裝置能夠進行付款者，都被稱為行動支付；另外，行動支付方式一般又可分為掃碼式支付，以及感應式支付。
1.掃碼式支付
掃碼支付(Scan code to pay)是指雙方交易時，提供付款圖形(如QRCode、二維條碼)供掃描後結帳付款的一種消費模式。掃碼模式一般分為主掃模式與被掃模式二種，前者是以「付款人」做為出發點來定義，稱為「正向掃碼」，由付款人主動掃描商店的收款圖形(例如商店QRCode)；後者由付款人展示電子錢包QRCode供商店掃碼，又稱「反向掃碼」；唯不論是店家出示QRcode讓消費者掃描，或是付款人出示條碼讓店家掃碼，都是掃碼支付，而常見的掃碼支付有LINE Pay、街口支付、橘子支付、台灣Pay⋯⋯等。
2.感應式支付
一般而言，感應式支付又稱為非接觸式支付(Contactless payment)，其主要透過近距離無線通訊（Near-field communication，NFC）技術讓行動裝置靠近付款裝置，就能夠快速完成付款的一種支付模式。亦即交易雙方只要確保行動裝置具有NFC功能，並可開啟使用，就能夠把支援Apple Pay、Google Pay、Samsung Pay的卡片綁定在行動裝置上，並開始使用感應式支付，其也是所有行動付款中最快速方便的一種支付模式。
(二)電子支付
電子支付係指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，亦即電子支付是指有獨立的電子支付帳戶，可以用來作交易或轉帳，如一卡通(LINE Pay Money)、愛金卡(icash pay)、悠遊付、Pi錢包、街口支付等。行動支付與電子支付都是非現金交易，其共同處為只要輸入密碼或指紋驗證即可完成付款，因其具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。
整體而言，不論是行動支付或電子支付，二者都具有用戶儲值以及用戶間進行轉帳的功能，處理金融事物就如一個小銀行那般方便；另外，幾乎所有的電子支付，只要綁定有配合的銀行進行儲值或提領，且在一定轉帳次數的限制內，大抵都是不需要手續費的，因此，使用人可以善用電子支付的免費儲值或提領功能，既可以省下轉帳手續費，同時亦可達到享有金融服務的功能。
三.電子支付平台
行動支付與電子支付的誕生與使用改變了現代人付費方式，出門不須再帶大把的紙錢或硬幣，在買賣雙方各得其便，負擔減輕又方便，接受度亦高的情況下，深受消費者的歡迎，主要因電子支付是不須支付實體鈔票而能參與購買或消費的一種支付模式，由於其缺少鈔票作為交易媒介，故必須另設電子支付平台來達成，而有關當前的電子交付平台之相關種類或內容，簡述如下。
(一)國內方面
一般而言，電子支付具有交易方便、隱密、安全等特性，因而為消費者所喜愛，唯其支付必須有使用的工具，或可供雙方交易的平台，茲將國內方面較常使用的電子支付平台說明如下述。
1.Google Pay
Google Pay是Google的行動支付服務，儲存於Google帳戶內的支付資訊整合到各項Google產品服務中，而能更方便交易或進行非接觸式付款和網路購物。 為擴大市占率，2018年1月8日，Google Wallet 和Android Pay 整合為Google Pay 的單一行動支付服務。「Google Pay」App下載於手機內後，新增綁定「信用卡」或「金融卡」，即可達到消費與支付目的，目前台灣地區大約有16家銀行支援支付平台，卡片綁定無上限，並適用於世界上約40個以上的國家。
2.LINE Pay
2014年，LINE加入行動支付行列，用戶僅需於手機裝置內下載 「Line」App，於「錢包」功能中綁定註冊「信用卡」或「金融卡」，完成後於支付時驗證LINE密碼後，顯示QR Code給商家掃描，或掃描商家QR Code即可進行支付，消費可回饋LINE point及結合會員卡、載具雲端發票等便利功能，而成為行動支付的主要平台之一。觀其緣由，主要因LINE Pay是利用內建於通訊軟體LINE的行動支付服務功能，透過儲存於LINE Pay帳戶內的支付資訊，使用者可以在與LINE Pay合作的線上或線下商家進行非接觸式付款，並可在朋友之間免手續費轉帳。目前臺灣、泰國、印尼及日本皆提供LINE Pay服務，同時，泰國及臺灣的LINE Pay可跨境使用。
3.台灣Pay
台灣Pay是一個由政府推動的行動支付平台，可以綁定「金融卡」與「信用卡」，金融卡功能涵蓋了「遠端」及「近端」交易，提供民眾購物、轉帳、繳費、繳稅、提款等服務；信用卡則與國際卡QR Code整合，提供購物、繳費、繳稅等服務。台灣Pay是由台灣自己推出的行動支付與電子支付，屬於國家級支付品牌。消費者下載「台灣Pay」App後可綁定「信用卡」或「金融卡」，並可於手機上進行線上繳費、繳稅，且具有轉帳免手續費等功能，為國內較常被使用的支付平台之一。
4.街口支付
街口支付是一種行動支付模式，其主要特色是不需要任何現金、信用卡、金融卡，只要設有儲值帳戶、銀行帳戶、信用卡，則用手機就能支付所有費用。在國內的支付平台中，街口支付可視為是通路最廣的一家電子支付支付廠商，其特色是不限制於有規模的商店，也包含夜市、路邊攤等，都可以使用街口支付，為國人提供現金以外的另一種支付選擇。
5. Pi錢包
Pi 拍錢包是由網路家庭PChome online 子公司，即拍付國際資訊股份有限公司所提供第三方支付的行動支付平台。由「Pi 拍錢包」所發放的P幣，1 P幣= 1元新臺幣，累積的P幣可於「Pi 拍錢包APP」消費付款時折抵使用。Pi 拍錢包發送之P幣的有效期限一般為180天，其他特殊活動所贈與的點數效期則視平台的需求而定。
6.橘子支付
橘子支付是指遊戲橘子公司所開發的行動支付工具，分為「儲值消費」和「綁定信用卡消費」兩種使用方式，前者可透過全家、美廉社(三商行經營的台灣零售商)、台新ATM等管道操作，也可透過ATM轉帳或綁定14家的銀行帳戶，自動儲值；後者則沒有特別限制，凡是VISA、MasterCard、JCB 的信用卡，均可進行支付綁定。由於橘子支付可以支援支付、轉帳、繳費等不同功能，因而受到許多玩家的肯定與支持。
(二).國際方面
隨著金融科技的進步，以及人民對於消費方便性與安全性的需求，世界各國所使用的支付平台愈來愈多，茲舉國際上較常使用的支付平台說明如下述。
1.數位錢包
數位錢包(digital wallet)或電子錢包是指一種可以進行個人電子交易的電子裝置，包括網上購物或實體店購物的交易，其可以與個人的銀行帳戶關聯，可以放置電子駕照、社保卡、身份證或其他數字證件。這些憑證可以通過近距離無線通訊(Near-field communication，NFC)傳遞給商戶，不僅可以進行基本的金融交易，更成為持有人的身份證明。由於電子錢包能夠幫助消費者輕鬆安全地進行付款，且無論簽帳金融卡或信用卡都可以綁定，已成為主流的電支選項之一。包括Google、Apple 和Samsung 等智慧型手機製造商都已陸續推出內建的電子錢包功能，如Google Pay、Apple Wallet 和Samsung Pay 等。預估2023 年，全球一半以上的電子商務交易將通過數字錢包進行。
2.虛擬信用卡
所謂虛擬信用卡(Virtual Credit Card，VCC)是指發卡銀行只會以電子郵件提供給持卡人一組信用卡號、有效期限及安全碼，並不會寄發任何實體信用卡，而持卡人可以把這組信用卡號碼在網路上消費，或是綁定行動支付後在實體通路刷卡。由於虛擬信用卡具有銀行寄發速度更快，可以即時取得卡號並開始消費，且交易內容可以與實體卡片分開，更容易記帳，加上可以記錄到網購商店內(如Apple Store、Google Play、淘寶網等)，即便被盜刷也不影響實體卡片的使用，因而受到消費者的青睞。
3.聲控支付
聲控支付又稱為語音支付，是指消費者可以使用語音的聲控技術來來達到消費支付目的的模式，如透過亞馬遜智慧助理Alexa，可以支付低價值商品以及服務的費用。語音支付快速、簡單、方便，無需記住密碼或數字，但仍有一些挑戰需要克服，如隱私、安全問題和能夠理解口音系統，不過便利性仍然成為首要考量。在實務上，聲控支付系統VibePay，目前已經成為歐洲第一家提供賬戶對賬戶的語音電子支付公司，其不僅提供語音支付，同時也提供品牌行銷服務。2022年1月，根據金融科技新創公司SDK.finance 的調查，在美國有28% 的用戶曾透過語音助理進行付款或匯款；另有44% 的受訪者有興趣使用語音助理進行銀行交易，顯示消費者希望能藉由語音支付來簡化繁瑣的銀行業務。
4.先買後付
先買後付(Buy now,pay later ,BNPL)意即消費者可先取得產品服務，在一定期間後再將錢付給BNPL公司，付款方式可分為一次付清及分期付款。BNPL於2021 年興起，並廣受年輕族群歡迎。預估2025 年時成長10 至15 倍，達到1 兆美元的規模。這種付款方式雖然像是借貸，但因為沒有利息，因此讓消費者更容易接受，且少有信用額度限制，能將市場拓展到不願使用信用卡的客戶。
5.彈性薪資支付
為符合僱主與員工的需求，一種可以協助雇主與員工之間提供預付工資、即時支付、加密支付等服務的電子支付因勢而起，讓工資支付加入金融科技而可以讓薪資運轉增加彈性，並改變人們金錢交易的形式，如PayActive、BitPay、Deel等，都是薪資支付的新型電支模式。
四.台灣社會的電子支付
2021年，在台灣推動行動支付發展的過程中，電子支付用戶數、國人較常被使用的LINE Pay支付平台的用戶數均超過千萬，說明台灣社會已經逐漸習慣非現金支付，而讓國內的生態圈發生改變，同時也讓產業競爭的樣貌與態勢產生突破，支付平台不再為金融機構所獨占。有關台灣社會的電子支付情形，可分為下列幾個部分來說明。
(一).電子支付具方便性與易使用的特性
一般而言，電子支付都有「跨機構共用平台」的聯結，而平台設置主要具有轉帳、繳稅、繳費等功能，由於其具有方便及容易使用的特性，因此，電支跨機構共用平台上路，可讓不同支付品牌做相互轉帳，例如街口帳戶的錢可以轉到LINE Pay Money，讓國人無論是消費、購物、分帳、支付，甚或是分享紅利點數更方便，被視為是政府推動無現金社會的里程碑。
(二).使用電子支付者日愈增加
因為疫情肆虐，基於隔離病毒及安全之考量，台灣的電子支付逐漸為國人所接受，並已在國內消費市場中掀起一股風潮，許多支付機構亦紛紛加入競爭的行列，而使得國人使用電子支付的人有愈來愈多的趨勢。根據金管會的調查，2021年下半年，台灣電子支付使用人數已經突破1,500 萬人，尤其是在疫情推波助瀾的情況下，使用電子支付人數持續攀升。
(三)政府推動電子支付政策
政府積極推動無現金社會，而電子支付則是主要的使用工具，因此，2021年10月，政府推出五倍券之經濟振興方案時，即綁定數位五倍券做支付消費，使全台電子支付總使用人數衝破1,500萬人，亦即全台約有三分之二的人都已有支付帳戶，其中，又以街口支付的501萬人為最多，其市占率超過三成(32.89%)，次為LINE Pay Money的一卡通，使用者為434萬人，市占率接近三成(28.53%)，其餘如玉山銀、悠遊卡、歐付寶等，其市占率均在一成以下，且台灣前五大的電子支付公司之市占率即超過八成(86.30%)。有關台灣電子支付公司使用人數比較可參閱表1的說明。
表1 台灣電子支付公司使用人數比較表 單位：人；%
| 電支公司 | 使用人數 | 市占率 | 市占排名 |
| 街口 | 5010616 | 32.89 | 1 |
| 一卡通 | 4345633 | 28.53 | 2 |
| 玉卜銀 | 1430002 | 9.38 | 3 |
| 悠遊卡 | 1378254 | 9.04 | 4 |
| 歐付寶 | 984236 | 6.46 | 5 |
| 總計 | 15230273 | 86.30 | - |
(四).電子支付平台的發展
疫情是引發電子支付興起的契機，因為疫情帶動產業升級，同時加速數位支付的普及率，蓋因民眾越來越習慣網購、外送等新消費模式，「快商務」成為疫情期間的新經營趨勢，各產業都希望能追求「零接觸」或「零摩擦」的購物模式，而數位支付則是「零接觸」或「零摩擦」中效率最快的支付方式。隨著金融科技的進步，基於獲利或市占率的考量，部分超商、連銷店、企業等龍頭業者亦紛紛加入電支行列，讓市場設置電子支付平台的單位愈來愈多，未來發展頗具潛力。
五.結論與建議
經由前述的分析與說明，可據以列出本文的結論與建議如下述。
1.疫情改變人們的投資、消費、娛樂等行為，同時也讓台灣社會推動電子支付的行動更能為消費者所接受，電子支付正隨著科技進步與消費者支付習慣的改變，並逐漸改變台灣人民的支付習慣。
2.行動支付是指使用「行動裝置」如手機、電子手錶等行動設備，綁定信用卡、電子票證、銀行帳戶等做為支付手段，就可以經由手機感應支付的一種消費模式，一般又可分為掃碼式支付與感應式支付。
3.電子支付係指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊及開立記錄資金移轉與儲值的一種支付模式，亦即電子支付是指有獨立的電子支付帳戶，可以用來作交易或轉帳，因其具有省時、方便、安全等特性，故廣為消費者所喜愛。
4.電子支付必須有可供雙方交易的平台，而國內方面較常使用的電子支付平台有Google Pay、LINE Pay、台灣Pay、街口支付、Pi錢包、橘子支付等；國際方面則有數位錢包、虛擬信用卡、聲控支付、先買後付、彈性薪資支付等。
5.台灣社會的電子支付愈來愈活絡，主要因電子支付都具有方便及容易使用的特性，加上電子支付政策推動助長使用人數，使用電子支付的消費者日愈增加，對台灣未來進入無現金社會有極大的助益。
6.在電子支付己逐漸成為台灣社會共同使用的支付平台之際，建議國人不宜因不熟悉使用方式而逃避，而應積極面對，選擇適用於自己最佳的支付平台，進而改變消費與支出模式，並提升自己的生活品質方是上策。
參考文獻
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關鍵評論(2016)，還在害怕使用行動支付嗎？看看肯亞的行動支付如何發展得比台灣還成功，2016.03.27
NOWnews今日新聞(2019)，電子支付網路問卷調查，2019年6月。
(本文為2022年4月22日作者接受鏡電視訪問內容(三之一))