面對未來規模更大、監理更複雜的金控，政府必須積極建立簡易可測的財務指標，在銀行仍具有自利動機時點前，提出「立即糾正措施」(PCA)，以防範問題銀行發生。

受力霸集團案引爆的中華銀行擠兌，在政府接管後，令人瞠目結舌的掏空手法一一浮現，如虛設行號、勾結外部企業違法超貸、對關係企業違法授信及賤賣不良資產給自家AMC公司等。一個已列管五年的問題銀行，竟仍可堂而皇之逐步掏空，對監理機關實是一大諷刺。惟孰令致此，相信主管機關自己應負最大責任。畢竟刻意隱瞞其淨值資訊，並放任其高利吸金，使其仍有錢來被掏空的是主管機關；而層層金融監理失效，讓其進行掏空如入無人之境的，亦是主管機關。

政府在明知中華銀淨值已極低，卻仍為其隱瞞資訊，放任高利吸金，延宕多年不處理，所持的理由是希望其能自救成功，以節約政府賠付成本；惟此論點卻令人質疑，因若此類問題銀行有自救成功的條件，表示其仍具某些吸引力，惟何以此些吸引力，由原經營不善業者來處理就具備，而由政府來處理就會不具備呢？

此外，淨值已極低的銀行，由於距主管機關所規定的資本門檻太遠，故較傾向對既有剩餘資產加速掏空，以減少大股東之損失，這是造成中興銀及目前列管的七間問題銀行，在列管後淨值加速減少及弊端頻傳的原因之一；而若政府只是期待有新資金進入，但不要求其滿足正常的資本適足率，那麼政府要求銀行業的高資本門檻（一百億資本）的意義又何在？

另就金融監理機制之層層失靈而言，若非單純來自官商勾結，則將是更令人憂慮的金融監理能力問題；若一個如中華銀的中小型銀行，在政府強力監管下，仍可從事這麼多不法事件。我們如何相信在組織設計上，原本就不具備良好金融集團（金控）監管能力的金管會，會有能力管好具有跨業（銀行、證券、保險）經營能力的金控公司，以及涉及非金融產業的金控集團。

因此，面對未來規模更大、監理更複雜的金控，政府必須積極建立簡易可測的財務指標，在銀行仍具有自利動機時點前，提出「立即糾正措施」（Prompt Corrective Action, PCA）。這是何以筆者提出銀行法第六十二、六十四條修正案，要求銀行在虧損達資本三分之一時，主管機關就應即時介入，要求銀行限期完成增資，若限期未完成增資者，政府應立即作處理；因為只有當銀行介入改善所得利益大過於其現時掏空之利益時，大股東才願朝改善方向處理。因此個人除希望銀行六十二及六十四條修正案能在立院儘速通過外，亦希望政府能積極根據新巴賽爾協定規範，依銀行處於不同資本適足率，明訂各項「立即糾正措施」，以事先防範問題銀行發生，而非遲至問題銀行出現，才要求納稅人買單。

（本評論代表作者個人之意見）
（本文刊登於天下雜誌）